До недавнего времени нашему человеку был известен лишь один простейший финансовый инструмент - «свинья-копилка». Чтобы собрать денег на автомобиль, приходилось недоедать и недосыпать.

Но сегодня финансовый арсенал россиянина стал заметно разнообразнее: кредит, рассрочка и для многих совсем незнакомое слово - «лизинг».

Главный вопрос, возникающий у человека, который впервые сталкивается с лизингом, - а чем он, собственно, отличается от кредита? Ведь и в том, и в другом случаях деньги за автомобиль отдаются не разом, а в течение нескольких месяцев и даже лет. При лизинге, как и при кредите, приходится переплачивать за пользование «чужим» деньгами.

Но как только возникает вопрос о сумме этой переплаты, все совпадения заканчиваются. Наиболее выгоден лизинг коммерческим структурам, так как существенно снижает суммы выплачиваемых предприятием налогов.

Во-первых, по закону лизинговые платежи считаются затратами компании и относятся к себестоимости продукции или услуг, что уменьшает налог на прибыль.

Во-вторых, снижается налог на имущество, так как при покупке автомобиля в лизинг амортизацию машины рассчитывают с коэффициентом 3, то есть узлы и агрегаты изнашиваются в три раза быстрее. Значит, менять автомобили можно значительно чаще, что невозможно при обычном кредитовании, так как механизм ускоренной амортизации в этом случае не работает.

Наконец, по закону в лизинговые платежи могут быть включены затраты на страхование и техобслуживание автомобиля, установку сигнализации, аудиосистемы или навигационного оборудования.

Нередко по лизинговой схеме покупается личный транспорт как для руководства предприятия, так и для его сотрудников. Многие компании пользуются такой тактикой не только для снижения налогооблагаемой базы, но и для сохранения ценных кадров. Предоставляя своим работникам приобретенные и зачастую дорогие автомобили на условиях беспроцентной рассрочки, компания, таким образом, «привязывает» квалифицированного специалиста к месту работы на несколько лет.

Для частного же лица главный «плюс» лизинговой схемы - возможность постоянно ездить на новой машине. За фиксированную ежемесячную плату покупатель получает возможность раз в год менять автомобиль. В этом случае стоимость старого автомобиля засчитывается в стоимость нового.

Какой договор выбрать

Лизинговые сделки делятся на два типа: финансовые и оперативные.

Финансовый лизинг предусматривает выкуп автомобиля по окончании договора. Такие сделки обычно заключаются на срок до 3-х лет. Размер аванса варьируется в пределах 10 - 20%. Как правило, досрочное прекращение договора лизинга по желанию одной из сторон не допускается.

Оперативный лизинг не предусматривает полный выкуп машины и обычно заключается на срок действия гарантии производителя. Большинство лизинговых компаний, при заключении таких сделок, авансовых платежей не требуют. Клиенту нужно оплачивать только износ транспортного средства и лизинговые проценты. После истечения срока договора автомобиль либо возвращается лизинговой компании, либо выкупается в собственность. Все риски, связанные с поставкой и эксплуатацией автомобиля, берет на себя лизинговая компания.

Обязательные дополнительные расходы (страховка, госрегистрация, техобслуживание) также берет на себя лизингодатель.

Процентная ставка по лизинговым сделкам, как правило, ниже, чем проценты по банковскому кредиту, и составляет на сегодняшний день примерно 6,5 - 8% годовых (8 -10% в Мурманске). Помимо этого, лизингополучателю придется заплатить комиссионные за оформление сделки. Сумма их обычно составляет от 0,5 до 1,5% от суммы контракта.

Необходимые формальности

В условиях жесткой конкуренции с банками лизинговым компаниям приходится работать с опережением. Рассмотрение документов на приобретение одного автомобиля ценой до 100 тысяч долларов сегодня занимает от 1 часа. Если сумма больше или покупаются несколько машин, решение принимается обычно в течение 3-х дней.

Минимальный пакет документов, необходимый для лизинга автомобиля частным лицом, включает в себя заявку, паспорт и справку о доходах. В отличие от кредитов, залог и поручители не предусмотрены.

После того как положительное решение принято, лизингополучателю нужно лишь подписать договоры и перечислить аванс лизинговой компании. Все - можно забирать автомобиль у дилера.

Сумма аванса лизинговой компании составляет обычно 10 - 20% и может меняться в зависимости от того, какой автомобиль приобретается: новый или нет.

Однако при оформлении лизингового договора на приобретение подержанного авто необходимо, помимо основных документов, произвести экспертизу приобретаемого автомобиля. Как правило, оценка делается в течение 1 дня.

Также, оформляя договор, есть смысл включить в него стоимость полисов ОСАГО и «Автокаско».

И последнее: если время не терпит, особое внимание следует обращать на выбор лизинговой компании. Зачастую бывает, что наиболее выгодные по цене условия оборачиваются дополнительными комиссиями, большими сроками рассмотрения и оформления документов.